二三四五将与现金贷分手？坏账激增，2017年计提损失近10亿

2月27日晚间，上市公司二三四五发布了2017年业绩快报。业绩快报显示，二三四五2017年度营业收入32.29亿元，较2016年度的14.42亿元增幅为85.41%；归属于上市公司股东的净利润为9.32亿元。

同日，二三四五在《关于2017年度计提资产减值准备的公告》中提到，拟计提各项资产减值准备总金额合计9.6亿元。

主要原因系公司报告期内与持牌金融机构合作开展的互联网消费金融业务快速发展，导致发放贷款及垫款金额大幅增长引起公司应承担的坏账损失相应增加所致。

坏账激增

二三四五表示，根据公司对历史数据的统计，借款时间越长相应应收款项的实际回款率越低，借款时间超过 4 个月（含 4 个月）的应收款项的实际回款率极低，且由于借款时间逾期较长、借款人还款意愿较低导致催收成本较高。因此公司基于谨慎性原则对相应应收款项计提坏账准备。

与此同时，2017 年第四季度互联网消费金融市场环境发生较大变化，引起坏账率有所上升，故计提资产减值准备金额增长幅度较大。

据互联网金融新闻中心了解，2017年12月，互联网金融风险专项整治工作领导小组办公室和P2P网贷风险专项整治工作领导小组办公室联合印发《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》（下称《通知》），要求暂停发放无特定场景依托、无指定用途的网络小额贷款，逐步压缩存量业务，限期完成整改。应采取有效措施防范借款人“以贷养贷”、“多头借贷”等行为。

2018年1月12日，二三四五发布《关于深圳证券交易所中小板公司管理部问询函回复的公告》（以下简称《公告》），宣布此前拟出售的2.69亿元应收账款，以528.3万元的价格卖给了广西广投资产管理有限公司（以下简称“广西广投”）。

据了解，二三四五本次转让的部分应收款项，是旗下 “2345贷款王”开展的消费金融业务中，已由公司受让的贷款（包含本金和利息），并且借款时间已超过4个月（含4个月）。

本次转让的部分该等应收款项账面原值共计269,378,534.96元（该等应收款项100%计提坏账准备对应的期间为2017年7月30日至2017年11月27日），涉及的笔数超过18.51万笔。

为了应对坏账，二三四五开始大量计提坏账准备。在2017年上半年，计提了1.24亿元坏账准备，本次拟坏账损失计提9.6亿元。而2017年二三四五净利润仅为9.32亿元，这意味着此前实现的利润已被计提的逾期坏账抹平。

借款需充值会员

近日，二三四五被媒体曝出，其旗下的现金贷业务被砍掉，同时有员工被劝退。二三四五证券部工作人员则表示，其目前发展的业务都是和监管政策保持一致的，而员工的增减是根据业务发展状况来定的，所有的流程也符合相关人事制度的要求。

值得关注的是，据每日经济新闻报道，通过调查发现，二三四五旗下即刻贷为用户提供贷款，首先要充值“会员”，而会员费占借款金额的10%~15%不等。

客服称，会员费在借款额度的10%~15%左右，一次充值的有效期为15天，为即刻贷的借款周期。用户向平台借款需充值会员，计息时间为14天。即刻贷用户在贴吧发布的截图显示，其会员费为234元，有效期15天。有用户指出，这种做法就是把以前的手续费包装成游戏会员费。

即刻贷官网显示，平台与各大持牌金融机构合作，为用户提供500~5000元小额贷款服务，具有额度灵活、时间灵活、放款急速、审核方便等特点。仅需身份证，通过率高达92%。

互联网金融风险专项整治工作领导小组办公室、P2P网贷风险专项整治工作领导小组办公室于2017年12月1日印发并实施的《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》指出，年化利率不得超过36%。

“如果以年化利率36%来划线，那现金贷业务根本无法覆盖成本，整个行业也就不存在了。”此前，二三四五人士表示，现金贷产品服务的是小额、短期的贷款人，特点是额度低、短期化，运营成本、风险也比较高。（文 / 柯东）

来源：互联网金融新闻中心

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